第一节　负债业务

　　学习要求：理解存款业务的分类;

　　理解背景知识中的外币存款业务和汇买价、钞买价、卖出价的区别;

　　掌握个人存款业务办理的原则、主要分类与计息方法，活期存款等帐户的性质和用途等。

　　主要观点:

　　商业银行的负债主要由存款和借款构成。

　　其中：存款包括;人民币存款和外币存款两大类。

　　人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款;

　　外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。

　　借款：包括短期借款和长期借款两大类。

　　一.存款业务

　　我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。

　　第一类，人民币存款业务:

　　一是，个人存款业务(含活期、定期、其它存款等存款)

　　个人存款又叫储蓄存款办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则(18字原则)

　　自2000年4月1日起，个人在金融机构开立个人存款账户时，实行实名制

　　(1)活期存款的主要规定

　　活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。

　　活期存款通常1元起存，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息一律不计复利

　　从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

　　(2)定期存款的主要规定

　　定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四种，

　　定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。

　　到期支取的：定期存款按约定期限和约定利率计付利息。

　　逾期支取的：定期存款计息：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。

　　提前支取的：定期存款计息 支取部分按活期存款利率计付利息，

　　存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

　　(3)其他种类的储蓄存款